不良贷款是指什么?
信贷业务是银行的主要业务之一,而贷款风险作为银行风险中最重要的一部分,一直以来都受到业内广泛的关注。 根据不同的分类标准,贷款风险可以分为不同的类型。按照风险产生的根源不同,可分为市场风险、流动性风险、操作风险和信用风险等; 按照风险涉及的业务范围不同,可分为公司贷款风险、个人贷款风险和信用卡贷款风险等; 按照风险的属性不同,可分为违约风险和流动性风险等; 还可以分为政府融资项目贷款风险和企业融资贷款风险等等。 而我们这里要说的不良贷款,根据《商业银行贷款风险评级体系》定义,是指未来偿还已有利息或本金的可能性低于银行预期,或银行难以正常收回的资金余额。通俗点说就是银行贷款给客户,客户没能按时还本付息,形成银行的不良资产。 但值得注意的是,这里的“不良”与金融机构的资产质量定义中的“不良”并非完全相同。后者是指金融资产无法产生足以弥补其现有价值的损失,而我们常说的“不良”则更强调贷款的风险程度,即贷款发生损失的概率较高,但损失的金额并不一定已经很高。
从风险产生的原因来看,我国银行业目前的不良贷款主要来源于企业贷款,并且以单个银行的情况来看,绝大部分的不良贷款也主要集中在少数的客户身上,因此又可以将不良贷款简称为不良授信。